Внутрішній аудит

Зведений план діяльності підрозділів внутрішнього аудиту Державної прикордонної служби України

ЗВЕДЕНИЙ ПЛАН

діяльності підрозділів внутрішнього аудиту

Державної прикордонної служби України на друге півріччя 2018 року

 

з/п

Напрям внутрішнього

аудиту

Тема  внутрішнього аудиту

Найменування та місцезнаходження установи, в якій проводиться  внутрішній аудит

Період  діяльності, за який проводиться внутрішній аудит

Період проведення 

внутрішнього аудиту

Управління  внутрішнього  аудиту  

Адміністрації Державної прикордонної служби України

1. Фінансовий аудит Оцінка діяльності органу забезпечення щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку Перший склад пального (13500, Житомирська обл., Попільнянський р-н, с. Попільня, вул. Промислова, 1) грудень 2016 –червень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Фінансовий аудит Оцінка діяльності органу забезпечення щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку Другий склад пального (66300, Одеська обл., м. Подільськ, вул. Мала деповська, 54) листопад 2016 –червень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Мукачівський прикордонний загін (89600, Закарпатська обл., Ужгородський р-н, м. Мукачеве, вул. Недецеї, 45) листопад 2017 – серпень 2018 друге півріччя 2018 року
4. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Південне регіональне управління (65121, м. Одеса, вул. Жуковського, 1)

жовтень 2017 –вересень 2018 друге півріччя 2018 року
5. Аудит відповідності Оцінка діяльності органів охорони кордону щодо дотримання законодавства з питань наявності та цільового використання обладнання, яке було закуплено в рамках проектів міжнародної технічної допомоги Луцький, Львівський, Мостиський та Мукачівський прикордонні загони (м. Луцьк, Львів, Мостиська, Мукачеве) січень 2016 – вересень 2018 друге півріччя 2018 року
6. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Мостиський прикордонний загін (81300, Львівська обл., Мостиський р-н, м. Мостиська, вул. Я. Мудрого, 113) червень 2017 – жовтень 2018 друге півріччя 2018 року
7. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу забезпечення щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Центральна база зберігання та постачання (09610, Київська обл., Рокитнянський р-н, с. Савинці) січень 2016 – листопад 2018 друге півріччя 2018 року
Сектор внутрішнього аудиту Східного регіонального управління
1. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Луганський прикордонний загін (92702, Луганська обл., м. Старобільськ, вул. Свободи, 1а) вересень 2017 – серпень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Харківський прикордонний загін (61045, м. Харків, вул. Клочковська, 228) березень 2017 – вересень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Харківська Авіаційна ескадрилья (61031, м. Харків вул. Аерофлотська, 16) грудень 2017 – листопад 2018 друге півріччя 2018 року
Сектор внутрішнього аудиту Північного регіонального управління
1. Аудит відповідності Дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном на відділі прикордонної служби типу (С) Житомирський прикордонний загін (12600, м. Житомир, вул. С. Параджанова, 125) червень 2017 – червень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Аудит відповідності Дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном комендатури забезпечення Північного регіонального управління Північне регіональне управління (12600, м. Житомир, вул. Промислова, 5) листопад 2017 – серпень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Фінансовий аудит Оцінка діяльності органу управління щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності Північне регіональне управління (12600, м. Житомир, вул. Промислова, 5) листопад 2017 – листопад 2018 друге півріччя 2018 року
Відділ внутрішнього аудиту Західного регіонального управління
1. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, дотримання законодавства з питань грошового забезпечення та заробітної плати, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном, наявності та обліку військового майна, а також дотримання порядку оприбуткування та використання благодійної та гуманітарної допомоги Чопський прикордонний загін (89502, Закарпатська обл., Ужгородський р-н, м. Чоп, вул. Головна, 55а) липень 2017 – вересень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу забезпечення щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, дотримання законодавства з питань грошового забезпечення та заробітної плати, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном, наявності та обліку військового майна, а також дотримання порядку оприбуткування та використання благодійної та гуманітарної допомоги. Оцінка внутрішнього контролю за станом використання субвенцій місцевого бюджету. Повнота оприбуткування та порядок використання майна яке надійшло за рахунок субвенцій місцевого бюджету Кінологічний навчальний центр (80074, Львівська обл., Сокальський р-н, м. Великі Мости, вул. Львівська, 166) вересень 2017 – жовтень 2018 друге півріччя 2018 року
Сектор внутрішнього аудиту Південного регіонального управління
1. Фінансовий аудит Оцінка діяльності органу забезпечення щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, порядку виконання кошторису, здійснення розрахункових господарських операцій, цільового використання коштів державного бюджету Білгород-Дністровський прикордонний загін (67700, Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, вул. Військової слави, 14) липень 2017 – червень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Аудит відповідності Оцінка стану запровадження рекомендацій за результатами попереднього внутрішнього аудиту і інших контрольних заходів. Оцінка достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Могилів-Подільський прикордонний загін (24004,  Вінницька обл.,м. Могилів-Подільський,вул. Острівська, 2) червень 2017 – жовтень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Аудит відповідності Оцінка діяльності органу забезпечення щодо дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном Одеський прикордонний загін (65121, м. Одеса, вул. Левітана, 113) Листопад 2017 – листопад 2018 друге півріччя 2018 року
Сектор внутрішнього аудиту Азово-Чорноморського регіонального управління
1. Аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур під час речового забезпечення Херсонський прикордонний загін (73003, м. Херсон, вул. Перекопська, 175) грудень 2016 – червень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо, дотримання актів законодавства, планів, процедур під час продовольчого забезпечення Херсонський прикордонний загін (73003, м. Херсон, вул. Перекопська, 175) грудень 2016 – вересень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій за результатами попереднього внутрішнього аудиту

Бердянський прикордонний загін (71116, Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Північна, 17а)

червень 2018 – листопад 2018 друге півріччя 2018 року
Сектор внутрішнього аудиту Донецько-Луганського регіонального управління
1. Аудит відповідності Оцінка діяльності комендатури забезпечення та опорного вузла зв’язку щодо дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном. Оцінка стану внутрішнього контролю щодо організації обліку запасів, їх документального оформлення, оприбуткування та списання Донецько-Луганське регіональне управління (84301, Донецька обл., м. Краматорськ, вул. Марата, 16) лютий 2018 – червень 2018 друге півріччя 2018 року
2. Фінансовий аудит Оцінка діяльності фінансово-економічного відділу регіонального управління щодо дотримання законодавства з питань нарахування грошового забезпечення, заробітної плати та інших компенсаційних виплат, а також коштів на відрядження та при переміщенні. Оцінка діяльності внутрішнього контролю органу управління Донецько-Луганського регіонального управління (84301, Донецька обл., м. Краматорськ, вул. Марата, 16) лютий 2018 – серпень 2018 друге півріччя 2018 року
3. Фінансовий аудит та аудит відповідності Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, дотримання законодавства з питань грошового забезпечення, заробітної плати та інших виплат, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном, наявності та обліку військового майна, а також дотримання порядку оприбуткування та використання благодійної та гуманітарної допомоги Краматорський прикордонний загін (84301, Донецька обл., м. Краматорськ, вул. Марата, 16) жовтень 2017 – вересень 2018 друге півріччя 2018 року

 

 

 

Зведений план

діяльності підрозділів внутрішнього аудиту

Державної прикордонної служби України на перше півріччя 2018 року

 

 

з/п

Напрям внутрішнього

аудиту

Тема  внутрішнього аудиту Найменування та місцезнаходження установи, в якій проводиться  внутрішній аудит Період  діяльності, за який проводиться внутрішній аудит

Період проведення 

внутрішнього аудиту

Управління  внутрішнього  аудиту  

Адміністрації Державної прикордонної служби України

1.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу забезпечення щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Військово-медичний клінічний центр Держприкордонслужби

(м. Львів)

листопад 2016 – грудень 2017

перше півріччя 2018 року

2.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Луцький

прикордонний загін

(м. Луцьк)

січень 2016 – лютий 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Аудит ефективності

Оцінка ефективності діяльності підрозділів спеціального призначення Державної прикордонної служби України з питань дотримання вимог законодавства та здійснення  спеціальних видатків

Підрозділи спецпризначення Донецько-Луганського, Східного, Північного, Західного, Південного та Азово-Чорноморського РУ

(м. Краматорськ, м. Харків,

м. Житомир, м. Львів, м. Одеса, м. Херсон)

січень 2017 – березень 2018

перше півріччя 2018 року

4.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Ізмаїльський прикордонний загін

(Одеська область,

м. Ізмаїл)

листопад 2015 – березень 2018

перше півріччя 2018 року

5.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Бердянський прикордонний загін

(Запорізька область,

м. Бердянськ)

жовтень 2016 – травень 2018

перше півріччя 2018 року

6.

Аудит ефективності

Оцінка ефективності функціонування системи внутрішнього контролю, ступеня виконання і досягнення цілей, визначених  у стратегічних та річних планах, а також ризиків, які негативно впливають на виконання функцій і завдань з продовольчого забезпечення в Держприкордонслужбі України.

Адміністрація Держприкордонслужби України, органи охорони кордону та забезпечення

січень 2016 – грудень 2017

перше півріччя 2018 року

Сектор внутрішнього аудиту Донецько-Луганського регіонального управління

1.

Аудит відповідності

Стан впровадження рекомендацій. Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо організації бухгалтерського обліку запасів, документального оформлення їх оприбуткування та списання

Маріупольський загін морської охорони

(Донецька область,

м. Маріуполь)

квітень 2017 –

квітень 2018

перше півріччя 2018 року

2.

Аудит відповідності

Стан впровадження рекомендацій. Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо організації бухгалтерського обліку запасів, документального оформлення їх оприбуткування та списання

Донецький

прикордонний загін

(Донецька область,

м. Маріуполь)

червень 2017 –

травень 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо організації бухгалтерського обліку запасів, документального оформлення їх оприбуткування та списання

Лисичанський прикордонний загін

(Луганська область,

м. Лисичанськ)

січень 2018 –

травень 2018

перше півріччя 2018 року

Сектор внутрішнього аудиту Східного регіонального управління

1.

Фінансовий аудит

Оцінка діяльності органу управління щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності

Східне регіональне управління

(м. Харків)

січень 2017 –

січень 2018

перше півріччя 2018 року

2.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу забезпечення щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Госпіталь Державної прикордонної служби України (м. Харків)

січень 2017 –

лютий 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо організації бухгалтерського обліку запасів, документального оформлення їх оприбуткування та списання. Перевірка виконання  та впровадження рекомендацій

Харківський

 прикордонний загін

(м. Харків)

березень 2017 –

березень 2018

перше півріччя 2018 року

4.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу забезпечення щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Сумський

прикордонний загін

(Сумська область, с. Гриценково)

травень 2017 –

квітень 2018

перше півріччя 2018 року

Сектор внутрішнього аудиту Північного регіонального управління

1.

Фінансовий аудит

Оцінка діяльності органу управління щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності та стану запровадження рекомендацій та усунення недоліків за результатами попередніх контрольних заходів

Північне

регіональне управління

(м. Житомир)

січень 2017 – січень 2018

перше півріччя 2018 року

2.

Фінансовий аудит

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності

Чернігівський прикордонний загін

(м. Чернігів)

березень 2017 – березень 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Фінансовий аудит

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо достовірності фінансової і бюджетної звітності

Житомирський прикордонний загін

(м. Житомир)

квітень 2017 – квітень 2018

перше півріччя 2018 року

Відділ внутрішнього аудиту Західного регіонального управління

1.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу забезпечення щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань грошового забезпечення та заробітної плати, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном, наявності та обліку військового майна

Окремий відділ технічного нагляду за будівництвом Держприкордонслужби

(м. Львів)

жовтень 2016 – лютий 2018

перше півріччя 2018 року

2.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, дотримання законодавства з питань грошового забезпечення та заробітної плати, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном, наявності та обліку військового майна, а також дотримання порядку оприбуткування та використання благодійної та гуманітарної допомоги

Львівський

прикордонний загін

(м. Львів)

лютий 2017 – березень 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка діяльності органу управління щодо стану впровадження аудиторських рекомендацій, дотримання законодавства з питань: грошового забезпечення та заробітної плати; збереження активів та управління державним майном; наявності та обліку військового майна; здійснення капітальних видатків

 

Західне

регіональне управління

(м. Львів)

травень 2017 – квітень 2018

перше півріччя 2018 року

Сектор внутрішнього аудиту Південного регіонального управління

1.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка  стану запровадження рекомендацій та усунення недоліків за результатами попереднього внутрішнього аудиту і інших контрольних заходів. Оцінка достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Одеська

окрема авіаційна ескадрилья

(м. Одеса)

жовтень 2016 – січень 2018

перше півріччя 2018 року

2.

Аудит відповідності

Оцінка  стану запровадження рекомендацій та усунення недоліків за результатами попереднього внутрішнього аудиту і інших контрольних заходів. Оцінка діяльності органу охорони кордону щодо дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Подільський прикордонний загін

 (м. Подільськ)

грудень 2016 –

лютий 2018

перше півріччя 2018 року

3.

Фінансовий аудит та аудит відповідності

Оцінка  стану запровадження рекомендацій та усунення недоліків за результатами попереднього внутрішнього аудиту і інших контрольних заходів. Оцінка достовірності фінансової і бюджетної звітності, дотримання законодавства з питань збереження активів та управління державним майном

Військово-медичний клінічний центр Держприкордонслужби

(м. Одеса)

  лютий 2017 –

березень 2018

перше півріччя 2018 року

4.

Фінансовий аудит

Оцінка  стану запровадження рекомендацій, усунення недоліків за результатами попереднього внутрішнього аудиту і інших контрольних заходів. Оцінка  достовірності фінансової і бюджетної звітності, порядку виконання кошторису і здійснення розрахункових господарських операцій, цільового використання коштів державного бюджету

Одеський

загін морської охорони

(м. Одеса)

травень 2017 – квітень  2018

перше півріччя 2018 року

 

 

 

Популярні розділи та сервіси